Какой налог у ИП и самозанятых

Как устроены налоги для ИП и самозанятых в России и что выгоднее: рассмотрим несколько ключевых моментов.

1. Налоговые ставки
2. ИП и самозанятый: что выгоднее
3. Совмещение ИП и самозанятости
4. Что лучше выбрать: ИП или самозанятость
5. Какие налоги платит ИП
6. Полезные советы
7. Выводы

Налоговые ставки

Налоговые ставки на доходы от физических лиц для ИП и самозанятых составляют 4%, а на доходы от юридических лиц и ИП — 6%. При этом, кроме указанных налоговых платежей, вы обязаны вносить только единовременную госпошлину при регистрации ИП (800–1 000 ₽).

ИП и самозанятый: что выгоднее

Если рассматривать налоговые ставки, самозанятые выигрывают у ИП: для них ставка в 4-6%, а для ИП — от 6% до 30% (в зависимости от суммы дохода). Однако, если вы планируете нанять персонал, то выбирать нужно ИП: для них число рабочих составляет до 130 человек, в то время как самозанятые не могут иметь никакого наемного персонала.

Также, важно помнить, что для самозанятых есть лимит по доходам — 2,4 млн ₽ в год. Если же вы планируете зарабатывать больше, то необходимо регистрировать ИП.

Совмещение ИП и самозанятости

Невозможно зарегистрировать сразу два статуса — ИП и самозанятого. Однако, можно сменить налоговый режим ИП на налог на профессиональный доход, чтобы одновременно работать и как ИП, и как самозанятый. Но одновременно иметь два статуса не получится.

Что лучше выбрать: ИП или самозанятость

Выбор между ИП и самозанятостью зависит от ваших потребностей и планов на будущее. Если вы планируете работать без наемного персонала или небольшое количество, то самозанятость может быть лучшим вариантом. Если же вы планируете нанимать сотрудников и у вас есть склонность к предпринимательству, то ИП — более выгодный выбор.

Какие налоги платит ИП

На общей системе налогообложения ИП платит следующие налоги: НДС (20%), НДФЛ (13%). Если ИП не ведет деятельность, то налоговые платежи НДС и НДФЛ не уплачиваются.

Важно помнить об изменениях в торговом сборе, который должны будут уплачивать индивидуальные предприниматели, занимающиеся торговлей в Москве, начиная с 2024 года.

Полезные советы

1. Перед регистрацией рассмотрите все свои потребности и планы на будущее, чтобы сделать правильный выбор между ИП и самозанятостью.
2. Самозанятые не могут нанимать наемный персонал, поэтому, если вы планируете расширять свой бизнес, выбирайте ИП.
3. Будьте внимательны при выборе налогового статуса. Самозанятые имеют лимит по доходам (2,4 млн ₽ в год), а ИП платят больший процент налога.
4. Помните об обязательных государственных платежах, которые необходимо выполнять при регистрации ИП.

Выводы

Решение о выборе налогового статуса зависит от ваших потребностей, планов на будущее и ориентации на предпринимательство. Если вы планируете работать без наемного персонала и у вас нет больших планов на будущее, то самозанятость — правильный выбор. Если же вы хотите нанять персонал и имеете замысел на развитие бизнеса, то ИП — более предпочтительный вариант.